泰发祥ROE预算推进会顺利开展

3月14日-28日，集团资金财务部分别在榆林、西安两地组织开展了ROE预算推进会，集团财务团队、各公司、各部门负责人以及预算管理员参加了会议，会议由集团财务总监刘庄主持。

会上，首先刘庄围绕ROE 全面预算的宗旨、原则、流程和方法进行了全面详细的讲解。她讲到，ROE全面预算的宗旨是培养经营思维的管理者，让管理者不仅懂业务还要懂财务，不仅管质量、进度、安全、盈利，还要管资产效率，让管理者站在投资者的角度管理公司，使企业不仅会赚钱，还要更值钱；预算编制的原则是固定成本控总额，变动成本控单耗，运营资产控天数，资本支出控回报。她表示，全面预算是全员的事，不仅仅是财务的事。董事会负责定目标；委员会负责定方案；各公司预算员根据目标和方案编预算；财务部依据业务预算平衡财务预算、最终汇总预算。她强调，全面预算的日常管理，要以年度预算为指引，月度计划为准绳，各项费用与费控强关联，谁编预算，谁管预算，时时监控、每月分析、绩效挂钩。

随后，在集团财务团队的指导下，各公司预算管理员根据要求，开始实操编制预算，大家集中办公，充分讨论，最终形成本公司的三大报表及ROE指标、盈亏平衡点预算。

最后，各部门负责人对编制的预算进行了汇报，各板块总裁、各公司负责人对暴露出来的问题进行了点评。

此次关于ROE全面预算的讲解实操，解答了大家对预算编制的困惑，解决了大家“伪预算”的痛点，落实了“谁负责，谁编制，谁管理”的责任，有利于建立全预算管理体制，培养具有经营思维的经营干部，进一步提升泰发祥经营管理水平。